关于宾阳县2017年财政预算调整方案(草案)的报告
日期:2017-12-04 09:46:17
来源:第十六届人大常委会第十次会议
发布:财政局
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关于宾阳县2017年财政预算调整方案

(草案)的报告

──2017年11月24日在宾阳县第十六届

人民代表大会常务委员会第十次会议上

县财政局局长 李春阳

 

主任、各位副主任、各位委员:

我受县人民政府委托,向县人大常委会报告宾阳县2017年财政预算调整方案(草案),请予审议

2017年2月24日宾阳县第十六届人大二次会议通过了宾阳县2017年财政预算。在预算执行过程中,一方面由于财政收入结构产生变化、上级补助增加和上级下达政府债券资金等因素使收入总额增加,另一方面由于政策性增支、专项支出增加和政府债券支出等因素需要增加预算总支出。根据《预算法》第七章第六十九条规定“在预算执行过程中,各级政府对于必须进行的预算调整,应当编制预算调整方案”,现将调整情况报告如下:

一、调整事由

一是按照政府债券资金管理规定,要将自治区财政厅转贷给市县的地方政府债券资金纳入地方预算管理,编制预算调整方案,报同级人大常委会批准。

二是自治区财政批复2016年市县决算后,上年结余增加。以及积极争取上级转移支付资金支持,使得今年的财力相应增加。

三是按照自治区、南宁市的部署,对离退休人员发放生活补助、核增事业单位绩效总量、提高村干部工资待遇等相应增加财政支出。

鉴于上述原因,需要对年初县十六届人大二次会议审议通过的全县财政收支预算进行调整。

二、自治区核定并转贷我县政府债券情况

根据自治区财政厅有关文件,自治区财政厅核定并转贷我县2017年地方政府债券额度共计46400万元。其中政府置换债券额度7600万元(用于置换2017年到期部分的宾阳县棚户区改造项目贷款)、政府新增债券额度38800万元。

三、预算调整方案

(一)一般公共预算调整方案

1.收入预算调整方案

(1)当年收入结构变化使地方一般公共预算收入增加3025万元。年初,县十六届人大二次会议审议通过的全县组织财政收入预期目标任务为183105万元,其中地方一般公共预算收入123583万元。由于预算执行过程中虽然收入总量不变,但由于收入结构发生变化,导致地方一般公共预算收入发生变化,其中预计全年地方一般公共预算收入126608万元,比年初预算增加3025万元。根据《预算法》规定,各级一般公共预算年度执行中有超收收入的,只能冲减赤字或者补充预算稳定调节基金。结合我县实际情况,超收用于补充预算稳定调节基金

(2)一般性转移支付收入增加44836万元。一是均衡性转移支付补助增加4730万元。二是县级基本财力保障机制奖补资金收入增加2851万元。三是产粮大县奖励资金收入增加1344万元;四是有专项用途的一般性转移支付收入增加35911万元。

(3)专项转移支付收入增加46412万元。

(4)上年结余收入增加498万元。自治区最终批复我县2016年财政决算后,滚存结余为19740万元,年初已列入预算19242万元,增加498万元。

(5)政府债券转贷收入增加38800万元。

(6)调入资金减少3000万元。主要是根据国有土地使用权出让收支情况,减少年初预算安排的调入资金3000万元。

以上各项合计调增收入130571万元。收入预算调整后,收入总额从年初预算363781万元调整为494352万元。

2.支出预算调整方案

一是调减支出9000万元。由于我县从2017年6月起机关事业单位退休人员全部转到社保局由养老基金发放,且机关养老基金账户金额可保障发放至2017年底,年内暂不需县财政对机关养老基金进行补助,年初预算安排的行政单位离退休工资支出和机关事业单位基本养老保险缴费支出共计27661万元调整为18661万元,调减支出9000万元。

二是将调增的收入130571万元扣除超收用于补充预算稳定调节基金3025万元后,其余127546万元用于安排支出。

上述两项合计可用于安排支出136546万元,按照有关政策要求,结合我县实际情况,用于安排如下支出:

(1)地方政府新增债券安排支出增加38800万元。

根据自治区财政厅要求,新增债券资金要依法用于公益性资本支出,优先用于保障在建公益性项目后续支出,严格控制安排能够通过市场化方式筹资的投资项目,不得用于经常性支出,坚决杜绝用于楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。政府新增债券收支要编制预算调整方案,将一般债券收支纳入一般公共预算管理,将专项债券收支纳入政府性基金预算管理,报同级人大常委会审查批准。

根据我县项目建设的实际情况,将2017年地方政府新增债券资金38800万元优先支持县域经济发展,重点用于县委、县政府确定的民生及重点项目建设。具体项目见附表3。

(2)上年专项结余增加支出498万元。继续按照专项资金用途安排支出。

(3)上级新增一般性转移支付收入须按上级规定用途安排使用的资金35911万元,其中:成品油价格和税费改革转移支付补助收入656万元,基层公检法司转移支付收入758万元,教育转移支付收入1231万元,基本养老保险转移支付收入901万元,城乡居民医疗保险转移支付收入3403万元,农村综合改革转移支付收入600万元,产油大县奖励资金及优质粮食工程(“中国好粮油”行动示范县和示范企业补助)资金收入4480万元,重点生态功能区转移支付收入2万元,固定数额补助收入70万元,革命老区转移支付补助收入195万元,结算补助收入22487万元,贫困地区转移支付补助收入456万元,其他一般性转移支付收入672万元。

(4)上级新增专项转移支付收入46412万元,按照“专款专用”原则安排支出。

(5)地方政府债务还本支出调增38万元。由于1-10月债务还本支出已实际支出10843万元,比年初预算安排多38万元,相应增加政府债务还本支出38万元。

(6)可作财力统筹安排支出的资金共计14887万元,安排支出如下:

一是增加村干补贴及村办公费1964万元,根据《市委办公厅、市政府办公厅关于批转<市委组织部、市民政局、市财政局、市人力资源和社会保障局关于进一步提高村干部和社区专职工作人员报酬、离任村干部养老补贴和村级组织办公经费的通知>的通知》(南办发〔2017〕35号)精神。从2017年1月起提高村干部补助和村委办公费标准、以及新增村(居)委监督委员会成员和屯级小组长(党支部书记) 工作补贴,县级财政需增加支出1964万元。

二是增加基本支出变动经费553万元,主要是各单位日常基本支出变动增加支出,如社保缴费、临聘人员工资、住房公积金增加,公务员和参公事业人员缴工伤保险、政法人员改革后增资等。

三是增加县综合实力绩效考评目标管理奖励经费1816万元。目前我县拨付综合实力绩效考评目标管理奖励共计7816万元,年初预算只安排6000万元,财政需增加安排1816万元。

四是增加离退休生活补助支出1984万元。根据区财政厅 区人社厅、区老干局《关于发放离退休生活补助有关事项的通知》(桂财综〔2017〕66号)的精神,发放我县2017年度离退休生活补助。经测算,全年财政需增加支出1984万元。

五是核定事业单位2016年绩效工资总量增加支出6200万元。根据上级要求,我县开展事业单位2016年绩效工资总量核定工作。经测算,全年财政需增加支出6200万元。

六是增加专项经费支出2370万元。今年以来全县因政策性等因素追加了不少的项目支出。鉴于可用财力有限,按照“收支平衡,不列赤字”的预算编制原则,增加专项经费支出2370万元;同时根据各部门项目支出预算执行情况,调减部门项目支出1066万元,相应调整用于上述已追加预算的项目支出。

另外,各支出功能科目结合预算执行情况和预算调整方案进行了相应调整。

以上各项合计调增支出130571万元。支出预算调整后,支出总额从年初预算363781万元调整为494352万元。

3.一般公共预算收支平衡情况

上述收支预算调整后,收入总计494352万元,其中:地方公共预算收入126608万元,上级补助收入291604万元(返还性收入13963万元,一般性转移支付收入202727万元,专项转移支付收入74914万元),地方政府债券转贷收入46400万元,调入资金10000万元,上年结余19740万元。支出总计494352万元,其中:一般公共预算支出479584万元,上解上级支出900万元,补充预算稳定调节基金3025万元,地方政府债务还本10843万元。收支相抵,预算平衡。

(二)政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整方案

(1)调减本年预算收入450万元。根据国家政策,今年取消新型墙体材料专项基金和城市公用事业附加收费项目,导致年初安排的收入减少,其中:新型墙体材料专项基金减少100万元、城市公用事业附加收入减少350万元。

(2)调增上级补助收入1528万元。1-10月份,上级下达我县政府性基金补助收入5136万元,比年初预算3608万元增加1528万元。

(3)调增上年结余收入5万元。根据自治区最终批复市县2016年度决算,我县政府性基金预算年终滚存结余为8477万元,比年初预算8472万元增加5万元。

以上各项合计调增收入1083万元。收入预算调增后,基金收入总额从年初预算52630万元调整为53713万元。

2.支出预算调整方案

(1)调增本年基金支出4083万元。一是根据本年收入增减情况,相应调增支出2550万元,其中:调增国有土地使用权出让收入安排的支出3000万元、调减新型墙体材料专项基金支出100万元、调减城市公用事业附加支出350万元;二是由于上级专项补助增加,相应调增支出1528万元,其中:大中型水库移民后期扶持基金支出19万元、国有土地使用权出让收入安排的支出630万元、国家重大水利工程建设基金支出500万元、彩票公益金安排的支出379万元;三是按照政府性基金“专款专用”的原则,由于上年结余收入变化,相应调增支出5万元,其中:调增旅游发展基金支出15万元、调增彩票公益金安排的支出10万元、调减其他政府性基金支出20万元。四是由于地方政府专项债务付息支出增加29万元、相应调减国有土地使用权出让收入安排的支出29万元。

(2)减少调出资金3000万元。主要根据国有土地使用权出让收支情况,减少年初预算安排的调出资金3000万元。

以上各项合计调增支出1083万元。支出预算调增后,基金支出总额从年初预算52630万元调整为53713万元。

3.政府性基金收支平衡情况

上述政府性基金预算调整后,2017年全县政府性基金收入预算总额由年初预算52630万元调整为53713万元,其中:当年收入40100万元,上级补助收入5136万元、上年结余8477万元。全县政府性基金2017年支出预算总额由年初预算52630万元调整为53713万元,其中:当年支出43713万元,调出资金10000万元。收支相抵,预算平衡。

(三)县级统筹社会保险基金预算调整方案

1.收入预算调整方案

调减本年预算收入54463万元、上年结余收入29206万元。原因是新型农村合作医疗基金2017年已纳入市级统筹,收入不再纳入县级社保基金。

以上各项合计调减收入83669万元。收入预算调减后,基金收入总额从年初预算157559万元调整为73890万元。

2.支出预算调整方案

调减本年基金支出47500万元、年末滚存结余36169万元。原因是新型农村合作医疗基金2017年已纳入市级统筹,支出不再纳入县级社保基金。

以上各项合计调减支出83669万元。支出预算调减后,基金支出总额为从年初预算157559万元调整为73890万元。

3.县级统筹社会保险基金收支平衡情况

上述社会保险基金预算调整后,2017年全社会保险基金收入预算总额由年初预算157559万元调整为73890万元,其中:当年收入49639万元,上年结余24251万元。全县社会保险基金2017年支出预算总额由年初预算157559万元调整为73890万元,其中:当年支出45755万元,年末滚存结余28135万元。收支相抵,预算平衡。

四、落实调整预算的主要措施

为确保调整预算落实到位,下一步,我们将着力做好以下几个方面的工作:

一是努力完成全年财政收入预期目标。进一步统一思想,勇于担责,主动作为,下大力气、花大工夫抓好财政收入工作,按照目标不变、任务不减、劲头不松、措施不减的要求,全力以赴完成全年组织收入目标。

二是严格预算约束。继续深入贯彻落实中央关于厉行节约的有关规定。坚持先有预算后有支出,除重大政策调整和确需安排的应急事项外,对各部门一般性的新增支出事项一律不予追加预算。

三是加快财政支出进度。督促项目主管部门加快项目推进工作,在项目前期工作、项目实施,工程验收、结算审计、资金支付等环节加快推进,发挥财政支出在促进我县稳增长、促改革、调结构、惠民生的重要作用。

主任、各位副主任、各位委员今年的财政工作,财政收入增长缓慢,财政支出压力大,财政收支平衡更加困难。我们将在县委的正确领导下,在县人大的监督支持下,坚定信心,齐心协力,奋发进取,努力完成全年各项工作任务,为促进我县经济和社会各项事业全面发展作出新的贡献。

以上报告,请予审议。

 

附件:1.2017年宾阳县一般公共预算收支调整变化情况表

   2.2017年宾阳县政府性基金预算收支调整变化情况表

      3.2017年宾阳县社会保险基金预算收支调整变化情况表

4.2017年宾阳县新增政府债券资金安排项目方案表

      5.2017年宾阳县部门项目支出预算调整方案表

 

 

附件1-5:2017预算调整变化表.xls


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